Механическая вибрация

Плохо настроенный насос, поршневой компрессор или неверно смонтированный манометр могут привести к потере стрелки, защитного стекла, кольца защитного стекла или задней крышки. При этом на циферблате также можно заметить черную пыль или царапины, оставленные ослабленной стрелкой. Колебания манометра передаются трубке Бурдона, и вибрация может разрушить движущийся компонент, а значит, на циферблате больше не будет отображаться реальное давление в системе. Жидкостное наполнение корпуса манометра позволяет погасить колебания и исключить или уменьшить ненужные вибрации в системе. При экстремальных условиях в системе следует использовать амортизатор или манометр с мембранным уплотнением.

Пульсация

Частое циклическое движение технологической среды в системе с быстрой сменой направления приводит к износу движущихся компонентов манометра. Такое состояние, определяемое по колеблющейся стрелке прибора, может ухудшить его способность измерять давление, а также привести к разрушению трубки Бурдона и полному отказу манометра. В этом случае следует изменить конструкцию системы, переместив манометр в такое место, где влияние на него скорости циклического движения среды будет меньше и при этом не пострадает требуемая точность измерений. Если изменить конструкцию системы невозможно, то уменьшить воздействие пульсации позволит использование манометра с жидкостным наполнением, ограниченным условным проходом или амортизатором.

Узнайте подробнее, как выбрать наиболее подходящий манометр с учетом ваших потребностей

Чрезмерно высокая температура и перегрев

У манометра, который смонтирован ненадлежащим образом либо расположен слишком близко к чрезмерно горячей технологической среде или компонентам системы, может быть обесцвечен циферблат или наполнен жидкостью корпус в результате поломки компонентов манометра. Повышенная температура подвергает работающую под давлением систему дополнительному воздействию и снижает точность измерений, вызывая механическое напряжение в металлической трубке Бурдона и других компонентах манометра. Манометр с другим номинальным значением температуры будет работать стабильнее в предполагаемом диапазоне температур, которым будет подвергаться система. Для областей применения с экстремальными значениями температур следует выбрать манометр с мембранным уплотнением или мембранное уплотнение с охлаждающим элементом.

Любой манометр может выйти из строя — такова реальность. Если знать, как выявить надвигающуюся неисправность, вы сможете избежать наихудших возможных последствий. Но еще более важно уметь подобрать подходящий манометр с учетом именно ваших потребностей. Зачастую выбор оптимального манометра для конкретной системы представляет собой непростую задачу. Но если потратить время на анализ потребностей системы и заблаговременно принять обдуманное решение, это снизит вероятность преждевременного отказа и окупится в виде безопасной работы на предприятии, точных измерений давления в системе и уменьшенных потерь технологической среды в результате установки неподходящего манометра.

Информацию о различных типах манометров можно найти в каталоге манометров Swagelok.

Хотите обследовать свои манометры и конструкцию системы в целом?

Узнайте о сервисах Swagelok по обследованию

1099 Калькулятор налогов | Оцените свои налоги на самозанятость

Независимо от того, являетесь ли вы фрилансером, подрядчиком 1099, владельцем малого бизнеса или любым другим самозанятым работником, ваши налоги с независимого подрядчика будут немного сложнее (и, возможно, даже страшнее!) ), чем вы могли ожидать.

В отличие от оплачиваемых рабочих мест, с учетом вашего статуса регистрации, налоги не удерживаются автоматически в течение года из квитанций о доходах от самозанятости. Это означает, что вы, вероятно, не получите возмещение налога, а вместо этого будете должны государству при подаче налоговой декларации.

Уплата налогов с вашего дохода от самозанятости

Самая большая причина, по которой подача 1099-MISC может застать людей врасплох, — это 15,3% налога на самозанятость. Налоговая ставка 1099 состоит из двух частей: 12,4% для налога на социальное обеспечение и 2,9% для Medicare. Налог на самозанятость применяется равномерно ко всем, независимо от уровня вашего дохода. Для сотрудников W-2 большую часть этого покрывает ваш работодатель, но не для самозанятых!

Не пугайтесь своих налоговых обязательств после использования нашего бесплатного калькулятора налогов 1099.В следующем разделе мы покажем вам, как вы можете уменьшить свой налоговый счет за счет вычитаемых расходов.

Налоговые вычеты и снижение налогового счета самозанятых

Использование счетчика расходов на самозанятость и поиск налоговых вычетов критически важны для уменьшения вашего налогового счета. От расходов на машину до домашнего офиса и программного обеспечения — есть большая вероятность, что вы сможете сбить несколько тысяч долларов со своего налогового счета, если вы умно подаете заявление на списание.

Ознакомьтесь с нашим исследователем налоговых вычетов для самозанятых, чтобы получить полный список всех различных видов списаний, на которые вы можете иметь право в зависимости от типа выполняемой вами работы.

Примечание. Приведенный выше расчет не учитывает налоговые вычеты — если вы хотите увидеть свой налоговый счет после вычетов, просто вычтите годовые коммерческие расходы из поля ввода 1099 дохода.

Должен ли я производить ежеквартальные (ориентировочные) налоговые платежи в IRS?

Если вы ожидаете, что ваша задолженность по налогам превышает 1000 долларов, вам следует производить расчетные налоговые платежи ежеквартально. По сути, это означает, что вам необходимо оплачивать часть ожидаемого налогового счета четыре раза в год, а не все в конце налогового года.

Воспользуйтесь нашим бесплатным ежеквартальным налоговым калькулятором, чтобы точно рассчитать, сколько вы должны платить (как на федеральном уровне, так и на уровне штата!). Вы также найдете подробные инструкции о том, как платить ежеквартальные налоги на той же странице.

‍

Удержание налога с продаж: как это работает, что вычитать

Что такое удержание налога с продаж?

В своей налоговой декларации вы можете вычесть государственный и местный общий налог с продаж, который вы уплатили в течение года, или вы можете вычесть государственный и местный подоходный налог, который вы уплатили в течение года.Вы не можете сделать и то, и другое.

Вот как работает удержание налога с продаж и как вы можете определить лучший для вас маршрут.

Что подлежит вычету

Как правило, IRS позволяет вам вычесть одно из следующего:

• Общий налог с продаж штата и местный налог с продаж или

• Подоходный налог штата и местный налог

Штат и местные общие налоги с продаж, как правило, включают:

Государственные и местные налоги на прибыль обычно включают:

• Государственные и местные налоги на прибыль, удерживаемые из вашей заработной платы

• Государственные и местные подоходные налоги, уплаченные вами в течение года, которые фактически были уплачены предыдущий год

• Обязательные взносы в фонды государственных пособий, которые защищают от потери заработной платы (только в некоторых штатах)

Как воспользоваться вычетом налога с продаж

Сравните, сколько вы заплатили в виде налога с продаж за год к сумме, которую вы заплатили в виде государственного, местного и иностранного подоходного налога за год.Затем вычтите большую из двух сумм.

Рейд Райкер, сертифицированный бухгалтер Evans, Nelson & Company в Рино, штат Невада, говорит, что это может ускорить принятие решения.

• Посмотрите, где вы живете. Если вы живете в штате, где нет налога с продаж, то вычет подоходного налога, вероятно, для вас. То же самое касается людей в штатах с высоким подоходным налогом, говорит Райкер. «По большому счету, для большинства лиц с крупными доходами в таких штатах, как Калифорния или Нью-Йорк, или других штатах, где действует подоходный налог штата, вы обычно обнаруживаете, что людям лучше взять вычет из подоходного налога штата, потому что он обычно больше», — он говорит.И наоборот, если вы живете в штате, где нет подоходного налога, вычет из налога с продаж, вероятно, будет лучшим выбором.

• Задумайтесь о своей жизни. Звучит серьезно, но все это означает, что если вы недавно сделали какие-то крупные покупки — например, новую технику, машину, путешествия или много мебели — вы, возможно, заплатили большой налог с продаж в течение года. Это может легко повернуть маятник в пользу вычета налога с продаж. Точно так же, если вы начали зарабатывать намного больше денег, вы, возможно, заплатили намного больше государственного подоходного налога в течение года, что означает, что вычет вашего государственного и местного подоходного налога может быть лучшим выбором.

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

• Остерегайтесь ловушки. Ваш вычет из государственных и местных налогов на прибыль, налога с продаж и налога на имущество не превышает 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной подаче документов о браке). Поэтому, если вы составляли свою налоговую декларацию и живете в штате с высокими налогами на прибыль или у вас есть дом в районе с высокими налогами на недвижимость, может быть не так много места для этого вычета.

Как подать заявление на вычет налога с продаж

• Используйте таблицу А при подаче налоговой декларации.График А — это то место, где вы рассчитываете свой вычет. (Вам нужно будет сделать это, если вы также воспользуетесь вычетом из подоходного налога.) В любом случае это означает, что вам нужно будет указать свои налоги по статьям вместо того, чтобы брать стандартный вычет. Если вы разберете по статьям, то, вероятно, у вас уйдет больше времени на уплату налогов, но в конечном итоге вы получите более низкий налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы решить, следует ли перечислять.)

• Подумайте об использовании официальной оценки IRS. Есть два способа рассчитать ваш налоговый вычет:

1. 1. Вытащите волосы, пытаясь найти квитанции на все, что вы купили в течение года, чтобы вы могли сложить налог с продаж, или

   2. Просто оцените, что вы заплатили, используя таблицы налогов с продаж IRS, которые вы можете найти в инструкциях к Приложению A.Вы также можете использовать калькулятор налоговых вычетов IRS. «Мой совет хранителям квитанций: если у вас обычный год для покупок… вам не нужно хранить квитанции, и вы можете просто использовать калькулятор налога с продаж IRS; это все равно даст вам довольно красивый вычет, — говорит Райкер. Кроме того, метод хранения квитанций редко превосходит метод оценки IRS. «Обычно люди лучше справляются с общим налоговым калькулятором», — говорит он.

• Иногда можно получить и то, и другое.Вы можете использовать метод оценки IRS, а затем добавить налог с продаж, который вы заплатили за определенные крупные покупки, такие как автомобиль, лодка или ремонт дома (инструкции в Приложении A подробно описывают правила). В таких случаях хранение этих квитанций действительно может окупиться — они могут подкрепить ваш вычет, говорит Райкер.

12 обычных вычетов, которые вы можете списать с налогов — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Налогоплательщики могут иметь возможность воспользоваться многочисленными взносами и удержаниями из своих налогов каждый год, что может помочь им уплатить меньшую сумму налогов или получить возмещение от IRS.

Существует два основных типа вычетов — стандартные вычеты и детализированные вычеты. Вот чем они отличаются и как вы можете выбрать правильный путь для своей ситуации.

Подробнее: Лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Общие постатейные вычеты

Детализированные вычеты — это расходы, которые вы можете вычесть из скорректированного валового дохода.Эти расходы часто стимулируют определенное поведение или помогают с расходами — вычет ипотечных процентов, выплачиваемых по жилищному кредиту, и налогов на недвижимость, взимаемых с дома, предназначены для поощрения домовладения, говорит Дэниел Фан, управляющий директор, руководитель отдела планирования благосостояния в First Foundation Advisors. финансовое учреждение в Ирвине, Калифорния. Также разрешены вычеты на благотворительные взносы и оплату определенных медицинских расходов. Вот некоторые из наиболее распространенных вычетов, которые ежегодно вносятся налогоплательщиками.

1. Налог на имущество

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости (TCJA), все государственные и местные налоги на прибыль (SALT), включая налоги на имущество, не превышают 10 000 долларов США. Вы можете вычесть уплаченный государственный и местный подоходный налог (если у вас нет дома) вместо государственного и местного подоходного налога, но вы не можете вычесть оба налога.

2. Проценты по ипотеке

Проценты, которые вы платите по ипотеке, могут быть вычтены и ограничены процентами по ипотечному долгу в размере 750 000 долларов США за задолженность, возникшую после декабря.15, 2017.

3. Уплаченные государственные пошлины

Вы можете вычесть уплаченный подоходный налог штата, но он не превышает 10 000 долларов и включает все подоходные налоги штата и местные налоги.

4. Расходы на недвижимость

Вы можете вычесть взносы по ипотечному страхованию, проценты по ипотеке и налоги на недвижимость, которые вы уплатили в течение года за свой дом.

5. Благотворительные пожертвования

Вы можете вычесть благотворительные взносы наличными в размере до 60% от скорректированного валового дохода.Пожертвования предметов или имущества также считаются вычетами по статьям.

Только для 2020 и 2021 годов Закон CARES позволяет людям, которые жертвовали деньги различным благотворительным, образовательным, научным или литературным организациям из-за пандемии коронавируса, вычитать до 300 долларов за 2020 год — и это может быть дополнительно к стандартному вычету и не требует детализации.

6. Медицинские расходы

Вы можете вычесть 0,17 доллара за милю для медицинских целей, например, для проезда к врачу или в больницу.Если вы заполнили форму 1040, вы можете вычесть только те суммы ваших медицинских и стоматологических расходов, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Расходы должны быть оплачены в 2020 году, если только они не были списаны с кредитной карты (в этом случае вы можете вычесть расходы в том году, в котором вы сняли деньги с карты, а не обязательно в году, в котором вы их погасили).

7. Кредиты на обучение в течение всей жизни Образовательные кредиты

Lifetime Learning Credit позволяет людям брать кредиты для занятий в общественном колледже, университете или других высших учебных заведениях.Максимальная сумма расходов, которую вы можете вычесть, составляет до 10 000 долларов США на неограниченное количество лет. Однако максимальная сумма, которую вы можете получить в качестве кредита, составляет 2000 долларов за налоговую декларацию.

Кредит позволяет уменьшить сумму причитающихся налогов в соотношении доллар к доллару. Расходы могут включать в себя обучение, плату за обучение и необходимые книги или принадлежности для послесреднего образования для вас, супруги или ребенка-иждивенца. Кредит не подлежит возврату, что означает, что кредит может быть использован для оплаты любых налогов, которые вы должны, но вы не можете получить обратно какую-либо часть кредита в качестве возмещения.

Сумма кредита начинает уменьшаться, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенный порог (59 000 долларов США, если вы не замужем, или 118 000 долларов США, если состоите в браке при совместной подаче). Кредит не предоставляется, если ваш доход превышает определенные суммы (69 000 долларов США для холостяка, 138 000 долларов США для состоящих в браке и поданных совместно). Примечание: этот кредит не может быть востребован в том же году, что и American Opportunity Tax Credit, если расходы заявлены как пожизненные. Кредит обучения.

8. Кредит на получение налогового образования в США

American Opportunity Tax Credit дает кредиты на первые четыре года высшего образования.Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов на каждого подходящего студента. Если сумма налогов, которую вы должны, из-за этого кредита, равна нулю, IRS сообщает, что вам может быть возвращено 40% от любой оставшейся суммы кредита (максимум 1000 долларов США). Кредит составляет 100% от первых 2000 долларов расходов на квалифицированное образование, выплаченных за каждого подходящего учащегося, и 25% от следующих 2000 долларов расходов на квалифицированное образование.

«Если вы, ваш супруг или ребенок учитесь в школе, не забудьте глубже изучить кредиты на образование», — говорит Фан.«Для студентов, которые учатся в первые четыре года обучения в колледже, этот зачет может обеспечить большую налоговую экономию, чем зачет на пожизненное обучение».

Соответствующие квалификационные расходы включают в себя обучение, плату за обучение и необходимые книги или принадлежности для послесреднего образования для вас, супруги или ребенка-иждивенца. Кредит уменьшается, если модифицированный скорректированный валовой доход составляет от 80 000 долларов США, но менее 90 000 долларов США для одного лица, подающего заявление, и 160 000 долларов США, но менее 180 000 долларов США при совместной регистрации в браке. Этот кредит не может быть востребован в тот же год, когда был востребован пожизненный кредит на обучение.

9. Пенсионные кредиты

Взносы, которые вы делаете в пенсионный план, такой как план 401 (k) или традиционный план или IRA Roth, дают вам налоговый кредит в размере 50%, 20% или 10%, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода, который вы указываете в форме 1040. Любые пролонгационные взносы не дают права на кредит.

Максимальная сумма взноса, которая соответствует требованиям для получения кредита, составляет 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной регистрации в браке), максимальная сумма кредита составляет 1000 долларов США (2000 долларов США при совместной регистрации в браке).У IRS есть диаграмма, которая поможет вам рассчитать кредит.

10. Взносы ИРА

Максимальный взнос на 2020 год в традиционной ИРА Рота составляет 6000 долларов, плюс еще 1000 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Ваши взносы в традиционный IRA не облагаются налогом.

11. Страхование здоровья самозанятых лиц

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% взносов по медицинскому страхованию, которые вы платите ежемесячно для себя, своего супруга и иждивенцев, независимо от того, перечисляете ли вы вычеты по статьям или нет, говорит Роберт Чаррон, CPA, отвечающий за налоговый департамент. в Friedman, бухгалтерской фирме из Нью-Йорка.

Если у вас есть дети, которым на конец 2020 года было меньше 27 лет, вы также можете вычесть их страховые взносы, даже если они не являются иждивенцами.

Однако вы не можете претендовать на этот вычет, если имеете право участвовать в субсидируемом плане медицинского страхования от работодателя, в том числе от вас, вашего супруга, иждивенцев или детей до 27 лет.

Ваши страховые взносы по долгосрочному уходу также могут иметь право на вычет, но существуют ограничения, зависящие от вашего возраста и стоимости ваших страховых взносов.

12.Проценты по студенческой ссуде

Максимальный размер вычета процентов по студенческому кредиту составляет 2500 долларов. Если вы не замужем и ваш AGI превышает 80 000 долларов, или если вы состоите в браке, подаете совместно и ваш AGI превышает 165 000 долларов, вы не можете вычесть проценты по студенческому кредиту.

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это автоматический вычет из вашего налогооблагаемого дохода, который вы можете получить без каких-либо детализированных вычетов.

Если вы пытаетесь решить, использовать ли стандартную сумму вычета или попытаться получить больше, выполнив детализированные вычеты, важно помнить, что при бывшем президенте Дональде Трампе был принят новый налоговый закон под названием Закон о сокращении налогов и рабочих местах. (TCJA), начиная с 2018 налогового года.Этот закон «значительно повысил стандартную сумму вычета как для семей, подающих вместе, так и для отдельных лиц, подающих в одиночку», — говорит Фан.

Стандартный вычет при совместной регистрации в браке почти удвоился до 24 800 долларов в 2020 налоговом году, что на 400 долларов больше, чем в предыдущем году. Стандартный вычет увеличился до 12 400 долларов на 2020 год, что на 200 долларов больше для налогоплательщиков-одиночек и лиц, состоящих в браке, подающих отдельно. Для глав домохозяйств стандартный вычет за 2020 налоговый год составит 18 650 долларов, что на 300 долларов больше.

До принятия TCJA в 2017 году сумма составляла 6350 долларов для заявителей, подавших индивидуальные документы, и 12 700 долларов США для совместной подачи документов в браке.

«Поскольку стандартные суммы вычетов так сильно выросли, людям становится все труднее иметь достаточно расходов, чтобы иметь возможность детализировать вычеты», — говорит он.

Советы по списанию налоговых отчислений

Ведение точного учета ваших взносов и расходов в электронной таблице в течение года может значительно упростить и ускорить подачу налоговой декларации.

«Подготовка и организация всего для ваших налогов может показаться сложной задачей, но многие люди сталкиваются с одними и теми же типичными ошибками», — говорит Фан. «Не забывайте всегда включать все источники дохода, убедитесь, что вы ищете и включаете все возможные вычеты, и понимаете разницу между вычетом и зачетом».

Некоторые из распространенных ошибок, которые делают люди, включают следующие, говорит Фан:

• Не указаны все доходы
• Без учета всех возможных удержаний
• Не совсем понимает разницу между вычетами и кредитами
• Не использовать отчисления на пенсионные счета для увеличения отчислений, вычитаемых из налогооблагаемой базы.

Знайте, какие расходы можно вычесть, и затем ведите соответствующие записи, — говорит он. Если маловероятно, что вы будете перечислять вычеты, то это упражнение не имеет значения.

Чтобы увидеть, можете ли вы детализировать свои вычеты, сложите те, которые, вероятно, приведут к наибольшему вычету, включая:

• Вычет процентов по ипотеке
• Благотворительный отчисление
• Государственный и местный подоходный налог (включая налог на имущество и подоходный налог штата, максимальная сумма которого составляет 10 000 долларов США)

«Если эти суммы не близки к стандартной сумме удержания, тогда вам, вероятно, придется взять стандартную сумму удержания, которая обычно является автоматически предоставленной суммой», — говорит Фан.

Если вы подаете налоговую декларацию с несколькими вычетами, начните со сбора всех необходимых документов, таких как Форма 1098 для удержаний процентной ставки по ипотеке. Для других вычетов, основанных на расходах или взносах, ведите точный учет.

«Если вы перечисляете свои вычеты, то отслеживайте квалифицированные медицинские расходы, сделанные благотворительные взносы или любые другие вычеты, которые могут быть перечислены», — говорит он. «Если вы, вероятно, воспользуетесь стандартным вычетом, то ведение учета будет не так важно.”

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Сколько на самом деле вы экономите, списывая что-то на свои налоги

Нужен новый компьютер? Спишите! Обед в модном французском ресторане? Спишите! Бытует мнение, что когда дело доходит до вычитаемых расходов, их можно «списать», и это все равно, что получать их бесплатно. Но это не совсем так. Так сколько же на самом деле вы экономите, когда что-то списываете? Мы посоветовались с некоторыми налоговыми экспертами за их (кхм) два цента.

«Это одна из моих самых любимых концепций налогообложения, которые часто неправильно понимают», — говорит Марк Дурренбергер, сертифицированный специалист по финансовому планированию и автор книги The Modern Day Millionaire . «Я думаю, что этому недоразумению не помогло старое замечание Сайнфельда о том, что Джерри не знает, что означает« списать это », и это нормально, потому что это понимает какая-то крупная корпорация, и« это они списывают это! »»

Мы все видели этот эпизод, и это не просто списание крупных корпораций.Физические лица тоже имеют право на списание. (Хотя из-за этого нового налогового закона многие оказались на грани смерти.) Но списание вещей может не означать то, что вы думаете.

Налоговые льготы и налоговые вычеты

Во-первых, существует большая разница между налоговыми льготами, такими как кредит на электромобиль или детский налоговый кредит (оба из которых выглядят так, как будто они находятся на рубке в 2024 году), и вашими расходами. Разрешено вычитать. Как поясняет IRS, налоговые льготы уменьшают ваши обязательства по подоходному налогу на доллар за доллар.«Это означает, что налоговая льгота в размере 1000 долларов США позволяет сэкономить 1000 долларов США на налогах», — пишут они.

G / O Media может получать комиссию

Налоговые вычеты, с другой стороны, являются вычетами из вашего налогооблагаемого дохода.

«Фактически, списание налогов снижает ваши налоги, уменьшая ваш налогооблагаемый доход на сумму списания», — говорит Дюрренбергер. «Это сэкономит вам независимо от того, какая налоговая ставка умножена на стоимость списания».

Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, но сумма, которую вы экономите на налогах, зависит от вашей налоговой категории, самого вычета и того, сколько вы «списываете».Финансовый сайт Zacks хорошо объясняет это:

«Это означает, что вы рассчитываете свой валовой доход за год, а затем вычитаете расходы, прежде чем рассчитывать свои налоги. Если вы заработали 50 000 долларов и вычли 100 долларов расходов, вы заплатили бы налоги с 49 900 долларов ».

Другими словами, если вы вычтете 100 долларов деловых расходов, это не значит, что вы собираетесь сэкономить 100 долларов. «Вы сэкономите на налогах, которые вам пришлось бы заплатить с этой сотни долларов», — объясняет Дюрренбергер. Вот почему ваша налоговая категория имеет значение.

Определите вашу предельную налоговую категорию

Если это еще не достаточно сложно, знаете ли вы, что вы не платите только одну налоговую ставку? Наша налоговая система является многоуровневой, что означает, что вы платите процент с каждой группы дохода.Вот налоговые скобки на 2017 год:

Допустим, вы заработали 50 000 долларов за год. Это не означает, что вы платите 25% налога. Вы платите только эту сумму за все, что превышает 37 950 долларов. Ваши первые 9325 долларов фактически будут облагаться налогом только по ставке 10%.

Однако самая высокая граница, которая применяется к вашему доходу, называется вашей предельной налоговой категорией . В нашем примере ваша предельная налоговая ставка будет составлять 25%. И вам понадобится этот номер, если вы хотите знать, сколько ваши вычеты фактически сэкономят вам.

Как подсчитать сбережения

Мы скоро узнаем, как использовать вашу предельную налоговую категорию. Прежде чем мы это сделаем, давайте кое-что проясним. Мало того, что вычет — это не долларовых сбережений, вы также не можете полностью вычесть все расходы. Есть пределы! Например, для деловых обедов и обедов во время деловых поездок — обычно вы можете вычесть только 50% стоимости.

Чтобы на самом деле рассчитать, сколько вы сэкономите с вычетом из федерального подоходного налога, вам нужно будет умножить фактическую сумму вычета (с учетом процентного ограничения) на вашу предельную налоговую категорию.«Например, если ваша предельная налоговая ставка составляет 25%, вы сэкономите 25 центов на федеральном подоходном налоге на каждый доллар, который вы можете заявить в качестве вычитаемых деловых расходов», — поясняет Ноло. Если у вас есть вычет в размере 100 долларов, вы сэкономите 25 долларов. Если вы спишете бизнес-обед за 50 долларов, вы сэкономите около 6 долларов. (50 долларов / 2 х 0,25).

Впрочем, это своего рода общее правило. Это может быть сложно из-за этих скобок. Допустим, сумма вашего вычета составляет 1000 долларов, но вы едва попали в категорию 28% на несколько сотен долларов (ваш налогооблагаемый доход составляет 38 250 долларов).В этом случае списание превышает сумму, которую вы облагаете налогом в этой маржинальной группе, поэтому вы не получите точную цифру при расчете списания на 28%. Закс формулирует это так:

«Предположим, вы зарабатываете достаточно, чтобы попасть в группу 28 процентов, но только на 300 долларов. Чтобы подсчитать, сколько вам сэкономит вычет в 1000 долларов, умножьте 300 долларов на 28 процентов, а оставшиеся 700 долларов на 25 процентов — ставку, по которой в противном случае эти деньги облагались бы налогом ».

Это дает вам точное представление о том, сколько вы на самом деле сэкономите.Конечно, если вы просто ищете приблизительную цифру, вы можете выбрать одну оценку и все равно получить относительно близкую цифру. Только не ждите, что ваши списания окупятся сами за себя.

2021 IRS Раздел 179 Калькулятор — Калькулятор амортизации

Часто задаваемые вопросы о налоговых льготах по Разделу 179

Почему был создан Раздел 179?

Раздел 179 был создан как часть государственного стимулирующего акта, чтобы побудить малый бизнес вкладывать средства в свой рост путем предоставления ускоренной амортизации и налоговых вычетов на соответствующие закупки бизнеса.

Каков годовой лимит вычета на 2021 год?

В 2021 году максимальная сумма, которую вы можете выбрать для вычета, составляет 1 050 000 долларов США за соответствующую собственность, приобретенную и введенную в эксплуатацию в течение 2021 налогового года. Если ваши покупки превышают 2,62 миллиона долларов, сумма вычета будет уменьшена доллар за доллар. на сумму более 2,62 миллиона долларов.

Каков был годовой лимит вычета в 2020 налоговом году?

Если вы подаете заявку на 2020 год, максимальная сумма, которую вы можете выбрать для вычета, составляет 1 040 000 долларов США за соответствующую собственность, приобретенную и введенную в эксплуатацию в течение 2020 налогового года.Если ваши покупки превысили 2,59 миллиона долларов, сумма вычета будет уменьшена в долларах. за доллар, равный сумме свыше 2,59 миллиона долларов. Соответствующие активы должны быть введены в эксплуатацию до 31 декабря 2020 г.

Что такое амортизация по бонусам?

Бонусная амортизация позволяет квалифицированным предприятиям, которые тратят больше, чем лимит, установленный в Разделе 179, амортизировать до 100% оставшейся суммы покупки. Амортизация бонусов очень полезна для компаний, которые тратят больше разрешенных 2 долларов.62 миллиона в налоговом году. После того, как малый бизнес произведет вычеты по Разделу 179, амортизация бонусов может быть применена для дальнейшего ускорения амортизации.

Какие типы покупок подпадают под действие Раздела 179?

Покупки бизнес-оборудования, офисной мебели, компьютеров, программного обеспечения и технологий, а также многих других бизнес-активов подпадают под действие Раздела 179. Щелкните здесь, чтобы получить более подробную информацию об активах, которые могут подпадать под налоговый вычет по Разделу 179.

Можете ли вы применить вычет по Разделу 179 и / или бонусную амортизацию к финансируемому оборудованию?

Да, для правомочных компаний выбор финансирования покупки оборудования может помочь организациям сэкономить, когда финансовое соглашение позволяет вам воспользоваться Разделом 179! Поговорите со своим налоговым консультантом, чтобы определить тип финансирования, который наилучшим образом соответствует уникальным налоговым потребностям вашей компании.

Как мне воспользоваться вычетом по статье 179?

Если ваша компания и активы соответствуют требованиям, заполните соответствующие части формы 4562 IRS и приложите ее к своей налоговой декларации.

Чтобы выбрать налоговый вычет по Разделу 179, соответствующие активы должны быть приобретены и введены в эксплуатацию в течение налогового года, для которого вы выбираете вычет.

1 Расчет налога является только примером в иллюстративных целях. Бонусная амортизация применяется только к новому оборудованию.Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом относительно раздела 179 и его конкретного воздействия на ваш бизнес.

2 Финансирование при одобрении кредита. Не все финансовые соглашения могут использовать налоговые льготы по Разделу 179.

Ascentium Capital предоставляет ссылки на YouTube и другие веб-сайты исключительно для вашего удобства. Сайт управляется или контролируется третьей стороной, не связанной с Ascentium. Политика конфиденциальности и безопасности на связанном веб-сайте может отличаться от политики и процедур Ascentium в отношении конфиденциальности и безопасности.Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с раскрытием информации о конфиденциальности на связанном веб-сайте.

Почему вы не должны принимать тот калькулятор налогов IRS за номинальную стоимость

Захари Скотт | Getty Images

Если вы используете калькулятор удержания налогов IRS, вам может потребоваться обработать результаты вашим бухгалтером, прежде чем корректировать сумму подоходного налога, взимаемую с вашей зарплаты.

Это связано с тем, что ошибка пользователя и игнорирование налоговых нагрузок в вашем штате и на местном уровне могут привести к неправильным корректировкам удержания.

«Нет никаких сомнений в том, что, если у вас будет хорошая информация о вашей ситуации, калькулятор будет работать для вас намного лучше, и вы получите более точные показания того, где вы находитесь», — сказал Эрик Л. Смит, представитель IRS.

«Мы предлагаем, чтобы, как только вы это сделаете, через несколько месяцев снова приедете и посмотрите, действуете ли вы и на правильном пути», — сказал он.

Налоговое управление США, которое только что выпустило его, также ввело новый налог, отражающий изменения, вытекающие из Закона о сокращении налогов и рабочих местах.

Новое законодательство примерно вдвое увеличило стандартный вычет, отменило личные льготы и снизило ставки индивидуального подоходного налога.

Заявители должны использовать новый калькулятор удержания, чтобы определять, какие изменения им следует внести на работе, если таковые имеются, чтобы гарантировать, что они платят правильную сумму налога в каждый платежный период.

Просто убедитесь, что вы перепроверили свои данные со своим бухгалтером, прежде чем вносить какие-либо изменения, говорят налоговые эксперты.

«Многие люди не понимают позиции, и вы должны убедиться, что учитываете их точно», — сказала сертифицированный специалист по финансовому планированию Дебби Дж.Фриман, CPA и директор по финансовому планированию в Peak Financial Advisors в Денвере.

«Если вы не разбираетесь в налогах, вы не должны полностью полагаться на них», — сказала она.

Корректировка надбавок

Размер подоходного налога, который ваша компания по начислению заработной платы извлекает из вашей зарплаты, зависит от количества надбавок, заявленных вами в форме W-4.

Чем больше пособий вы возьмете — вы можете требовать их, если у вас есть иждивенцы, если вы перечисляете вычеты, если вы кормилец, а ваш супруг (а) — безработный, — тем меньше налогов вы удержите из своей заработной платы.

Если вы удерживаете слишком большую сумму налога, следующей весной дядя Сэм возместит вам большую сумму, но в основном вы дали правительству беспроцентную ссуду.

Между тем, если вы удерживаете слишком мало, то попадете на крючок уплаты налогов.

«Если вы можете попытаться это сделать, то стоит использовать калькулятор, но я боюсь, что люди заполнят его неправильно, не утаят и получат сюрприз в следующем году», — сказал Крис Бенсон, CPA и директор. в LK Benson & Co.in Towson, Md.

Государственные и местные налоги

Самая большая загвоздка калькулятора удержания заключается в том, что он не имеет данных для государственных и местных налогов.

После обработки чисел супружеской пары из Нью-Джерси, которая подает документы совместно с одним иждивенцем, калькулятор IRS предложил, чтобы супруг с более высоким доходом потребовал нулевое пособие, а супруг с более низким доходом потребовал шесть.

Но в этом результате не учитывается сбор штата Гарден с доходов, максимальная ставка которого составляет 8.97 процентов.

«Предполагается, что W-4 изменит ваше федеральное удержание, но часто работодатели предоставляют вам одинаковые льготы как на федеральном уровне, так и на уровне штата», — сказал Фриман. По ее словам, получение шести надбавок для федерального бюджета и штата, вероятно, привело бы к тому, что в апреле следующего года пара задолжала бы Нью-Джерси.

Вместо этого, супруг с более низким доходом может получить три пособия по федеральному доходу и три по штату, сказал Фриман.

Лучше всего связаться с отделом заработной платы вашего работодателя, чтобы проинформировать их о том, как вы хотите удерживать государственные налоги.

Кредиты и вычеты

Танасис Зовойилис | Getty Images

Ошибка пользователя и незнание соответствующих вычетов и кредитов также могут привести к сомнительным результатам калькулятора.

Хотя вы можете указать свои данные для получения кредита по уходу за ребенком и иждивенцем, налогового кредита на ребенка и т. Д., Вы должны знать, имеете ли вы право на эти налоговые льготы.

И люди, которые перечисляют свои вычеты, могут получать больше пособий, тем самым уменьшая сумму налогов, взимаемых с их зарплат.

Учитывая, что новый налоговый закон увеличил размер стандартного вычета, и в 2018 налоговом году меньше людей будут заниматься перечислением, вам следует убедиться, что вы не удерживаете слишком мало.

Это еще одна причина, по которой вам следует проверить результаты калькулятора вашим налоговым инспектором, чтобы уточнить размер удержания и убедиться, что вы находитесь на пути к окупаемости или получению небольшого возмещения.

«Я бы сказал, что это довольно сложная форма для заполнения для тех, кто ничего не знает о налогах, даже если это просто супружеская пара с W-2», — сказал Бенсон.

Больше из личных финансов

Налоговый вычет из домашнего офиса IRS

Если вы являетесь владельцем малого бизнеса, фрилансером, независимым подрядчиком или самозанятым лицом, которое поддерживает офис дома, вы можете претендовать на получение налоговые льготы за вычетом домашнего офиса.

Вычет из домашнего офиса позволяет вычесть часть затрат на содержание и содержание дома в качестве деловых расходов. При правильном выполнении этот вычет может существенно снизить ваш налогооблагаемый доход, что приведет к экономии налогов.Предупреждение: этим выводом часто злоупотребляют, но, с другой стороны, часто упускают из виду. Тот факт, что этот вычет является распространенным источником налогового мошенничества, не означает, что вам не следует его использовать, если вы имеете на него право.

Как IRS определяет домашний офис

Независимо от того, превращаете ли вы спальню, комнату, подвал, чердак или гараж в офис, IRS не указывает, какой тип помещения может быть офисом. Однако у них есть два правила использования пространства. Чтобы иметь право на вычет расходов на бизнес, вы должны использовать это место:

• Исключительно и регулярно в качестве основного места вашей деятельности
• Исключительно и регулярно как место для встреч с клиентами, покупателями или пациентами в ходе нормального ведения бизнеса

«Регулярное использование» означает, что вы используете пространство на регулярной основе, а не на случайной или случайной основе.Если вы используете свое логово один или два раза в год для конференции клиентов, это не соответствует стандарту регулярного использования и не может считаться домашним офисом.

«Исключительное использование» означает, что вы используете пространство только для бизнеса. Если вы регулярно встречаетесь с клиентами в своем логове, но ваша семья также использует ваше логово для просмотра телевизора, то это логово не соответствует стандарту исключительного использования и не может считаться домашним офисом.

Часть комнаты может быть обозначена как офис, даже если другие части комнаты используются для других целей.Если, например, у вас есть стол, стул, шкаф для документов и копировальный аппарат на площади 50 квадратных футов из комнаты площадью 120 квадратных футов, это пространство может быть домашним офисом, если оно соответствует обычному и исключительному использованию в бизнесе. критерии.

Совет для профессионалов : Используя программное обеспечение для подготовки налогов от такой компании, как H&R Block , вы будете уверены, что получаете все доступные налоговые вычеты и сводите к минимуму свои налоговые обязательства.

Домашние расходы, учитываемые при удержании

Публикация 587 IRS отмечает, что допустимые расходы на домашний офис бывают трех видов:

• Прямые расходы относятся только к офису (например, перекраска офиса).
• Косвенные расходы относятся ко всему дому (например, коммунальные услуги).
• Несвязанные расходы не относятся ни к офису, ни к дому (например, уход за газоном).

Прямые расходы могут быть вычтены из вашей налоговой декларации полностью. Косвенные расходы вычитаются пропорционально площади офиса по сравнению с площадью всего дома; несвязанные расходы не подлежат вычету.

Косвенные расходы могут включать:

• Проценты по ипотеке
• Квалифицированные взносы по ипотечному страхованию
• Налоги на недвижимость
• Амортизация
• Аренда (если дом не принадлежит вам)
• Коммунальные услуги и услуги (например, вывоз и уборка мусора)
• Ремонт (если в ремонте только офис, то прямой)
• Охранная система
• Несчастные случаи

Заметно отсутствуют телефонные расходы в этом списке.Базовая плата, включая налоги, за первый стационарный телефон в вашу собственность является личным расходом и не подлежит вычету, хотя междугородные расходы, понесенные для деловых целей, вычитаются отдельно в Приложении C (не как часть расходов на домашний офис). . Стоимость второй линии к офису для деловых целей вычитается напрямую. Тарифный план сотового телефона также может частично или полностью вычитаться отдельно, в зависимости от процента использования в бизнесе.

Как рассчитать вычет из домашнего офиса

Если вы выберете общий метод с использованием формы 8829 «Расходы на использование дома в коммерческих целях», первая задача — рассчитать процент использования в коммерческих целях.Для этого вы делите квадратные метры вашего офисного помещения на общую площадь дома. В качестве примера предположим, что ваш дом имеет площадь 1200 квадратных футов, а часть вашего дома, используемая для деловой активности, — это комната размером 10 x 12 футов (120 квадратных футов). Процент использования офиса составляет 120 квадратных футов / 1200 квадратных футов x 100 = 10%.

Если вам неизвестна площадь вашего дома, вы можете обратиться в офис окружного асессора, который может предоставить вам эту информацию.IRS позволяет вам использовать «любой другой разумный метод» для определения процента использования в бизнесе, поэтому, если комнаты в вашем доме примерно одинакового размера, вы можете разделить количество комнат, используемых в качестве офисных помещений, на общее количество комнат. чтобы найти процент использования в бизнесе. Однако метод квадратного фута более точен.

Чтобы продолжить расчет, предположим, что у вас были следующие косвенные расходы:

• Ипотека : 1200 долларов в месяц x 12 месяцев = 14 400 долларов
• Налог на недвижимость : 1000 долларов США x 2 платежа в год = 2000 долларов США
• Страхование от рисков : 50 долларов в месяц x 12 месяцев = 600 долларов
• Электричество : 80 долларов в месяц x 12 месяцев = 960 долларов
• Gas : 40 долларов США в месяц x 12 месяцев = 480 долларов США
• Канализация, водоснабжение и мусор : 60 долларов в месяц x 12 месяцев = 720 долларов
• Ремонт печи : единовременные затраты в размере 1840 долларов США
• Итого : 21 000 долл. США

В этом примере общая стоимость содержания дома в течение года составляет 21 000 долларов.Поскольку мы ранее определили, что бизнес-часть дома составляет 10% от общей суммы, то расходы на домашний офис составляют 21000 долларов x 0,10 = 2100 долларов.

Если у вас были прямые расходы в размере 200 долларов на покраску офиса, вы можете добавить эту сумму к общей сумме косвенных расходов в размере 2100 долларов, чтобы получить вычет общих расходов в размере 2300 долларов.

Амортизация

Если вы используете форму 8829, после расчета вычета для коммерческого использования вашего дома (Часть II) вы можете рассчитать свой вычет из амортизации в Части III.Амортизация — это механизм, с помощью которого домовладельцы могут вычесть сумму износа из нормального использования собственности в течение срока ее полезного использования. Для целей данной амортизации срок полезного использования имущества составляет 39 лет. Для расчета амортизации вам потребуется следующее:

• Ваша основа в доме на дату начала использования офиса (обычно ваши расходы плюс стоимость любых улучшений в собственности): 300 000 долларов США
• Стоимость земли : 50 000 долларов
• Дата первого использования офиса : 1 января 2109 г.
• Коэффициент амортизации (из Инструкции к форме 8829): 2.461%
• Процент использования бизнеса : 10% в нашем примере

Так как земля не амортизируется, расчет производится следующим образом:

(300 000–50 000 долл. США) x 0,02461 = 250 000 долл. США x 0,02461 = 6 152,50 долл. США

Амортизация при коммерческом использовании составляет 10% от этих 6152,50 долларов США: 6152,50 долларов США x 0,10 = 615,25 долларов США

Эта сумма переносится в Часть II для вычета расходов на коммерческое использование:

2300 долларов + 615,25 = 2915 долларов

Эта сумма переносится в ваш график C, строка 30.

Упрощенный метод

Не все хотят отслеживать свои фактические расходы и вести надлежащий учет в случае аудита. Чтобы упростить задачу налогоплательщиков, IRS позволяет владельцам малого бизнеса выбрать упрощенный метод расчета расходов для домашнего офиса. Выборы проводятся по Приложению C (Часть II, строка 30), и в этом случае форма 8829 не требуется.

Упрощенный метод позволяет вычесть 5 долларов за квадратный фут до 300 квадратных футов. Следовательно, для нашего офиса площадью 120 квадратных футов в приведенном выше примере упрощенный метод позволит вычесть 120 x 5 долларов США = 600 долларов США, что значительно меньше, чем разрешенный расчетный метод.Более того, при использовании упрощенного метода вычет амортизационных отчислений не допускается. Однако положительным моментом является то, что вам не нужно возвращать амортизацию позже, когда вы продаете недвижимость.

Дополнительные вычеты и исключения

Если вы используете часть своего дома для хранения инвентаря, например, общая площадь не должна использоваться исключительно. Площадь, занимаемая стеллажом в логове, на котором вы храните инвентарь или образцы продукции, может быть включена в вычет, даже если все помещение не используется исключительно для бизнеса.Кроме того, если у вас дома детский сад, существуют особые правила, которые подробно описаны в Публикации 587.

Также имейте в виду, что если валовой доход от вашего бизнеса меньше вычетов (включая домашний офис), некоторые из ваших вычетов могут быть ограничены. Если вы используете общий метод, а не упрощенный, некоторые вычеты могут быть перенесены на следующий год. Опять же, подробности в Публикации 587.

Еще одно напоминание: если вы используете общий метод и включаете расходы на домашний офис, которые в противном случае вычитаются как детализированные вычеты в Приложении A (например, проценты по ипотеке, налоги на имущество и взносы по ипотечному страхованию), процент от них косвенные расходы, не использованные в форме 8829, по-прежнему подлежат вычету в таблице A.

Например, в приведенном выше примере 10% процентов по ипотеке в размере 14 400 долларов (или 1440 долларов) вычитаются по форме 8829. Остальные 90%, или 14 400 — 1440 долларов = 12 960 долларов, могут быть вычтены как проценты по ипотеке в Графике A.

Последнее слово

Налоговый вычет из домашнего офиса может сэкономить вам значительную сумму на налогах.